英國vat如何自己申報

A. 英國VAT增值稅怎麼做申報

英國VAT是增值稅(Value Added Tax)的簡稱,指在英國銷售貨物或者提供服務，或將貨物從境外進口到英國境內，商家代稅局(HMRC)向消費者收取的稅金。VAT增值適用於各平台（eBay、Amazon等）所有使用海外倉儲和FBA的商家們，即便您使用的海外倉儲服務是由第三方物流公司，也從未在英國當地開設公室或者聘用當地員工，但您的產品是從英國境內發貨並完成交易的。目前使用直發物流服務的商家不受影響。商家需要在申報期間滿後一個月內，完成申報以及繳納稅款工作。

• Step1：商家填寫申報表格（包含）

  1） 申報期間該VAT號所銷售的物品貨物金額

  2） 銷售物品的VAT金額

  3） 當期采購進口金額

  4） 當期采購進口包含的VAT金額

  

• Step2：提供證明文件

  1）銷售金額的證明文件

  對於當期銷售額，商家需提供所有的銷售發票，或者電商平台下載的當期所有銷售數據。

  2）采購金額包含VAT的證明文件

  此類證明文件主要為發票以及進口報關稅金單據。該發票必須有商家的VAT號碼信息。

• Step3：申報資料提交時限

  為了及時申報以及繳納稅款，商家需要在每個申報期滿後，8天以內提交申報表格以及證明文件。

• Step4：繳納稅款
  

  申報完成之後，商家需要向HMRC支付本期應繳納稅款。支付方式可以從非英國的銀行通過網銀支付到HMRC的收款賬號。亦可以將其在英國開通的銀行賬戶，綁定付款服務，HMRC定期從其銀行賬戶扣款，需簽訂協議。為了及時付款，建議在申報繳納期限屆滿前一周支付。

B. 注冊英國VAT需要怎麼申報

VAT的介紹
英國VAT是增值稅(Value
Added
Tax)的簡稱,指在英國銷售貨物或者提供服務，或將貨物從境外進口到英國境內，商家代稅局(HMRC)向消費者收取的稅金。
VAT增值適用於各平台（eBay、Amazon等）所有使用海外倉儲的商家們，即便您使用的海外倉儲服務是由第三方物流公司，也從未在英國當地開設公室或者聘用當地員工，但您的產品是從英國境內發貨並完成交易的。目前使用直發物流服務的商家不受影響。
1）如何計算VAT
進口稅金=關稅+進口增值稅
關稅=貨物申報價值*關稅稅率
進口增值稅=（申報貨值+頭程運費+關稅）*增值稅率
銷售增值稅=銷售增值部分*增值稅率
2）VAT增值稅的稅率（三種稅率）：
20%
的標准稅率（適用於絕大多數商品和服務）
5%
的低稅率（如家庭用電或者汽油等）
0%
的稅率（適用於極個別情況）
VAT注冊
1）非英國注冊公司或個人以及英國當地的個人或者公司都可以辦理，一般中國賣家主要是以非英國注冊公司或個人名義辦理，如果是英國當地個人/公司需要提供個人信息以及NI號碼
2）一般是4-6周可以注冊完成，最快有3周左右拿到的。注冊VAT可以贈送EORI，EORI是歐盟通用的清關登記號，用於清關使用。
VAT申報
申報分為0申報和非0申報，注冊VAT之後，無論是否產生流水都要進行申報，無流水則0申報，如果有進口VAT或者銷售額則需非0申報
稅金計算
1）稅率
英國增值稅標准稅率為20%，對於特殊貨物以及服務，有優惠稅率5%，以0稅率.
2）銷售稅金計算
銷售商品稅金的計算一般是根據貨物銷售價格乘於稅率。
舉例：商家在eBay賣產品A1件,
從買家收取的總價格為120元。商家需要拆分兩個金額，貨物銷售價格為100元，稅金為20元。
如果商家從eBay
下載其銷售數據，paypal收款的金額均包含了貨款與稅款，在准備銷售記錄以及銷售發票時，需要將收取的總金額拆分為貨物銷售價以及稅金。
如果當月收款10000元，則當月的銷售價格為10000/（1+20%）=8333元，銷售稅金為8333*20%=1667元。也就是說，不是把總收款乘於稅率計算，而是要將收款拆分之後再根據銷售貨價乘於稅率
3）采購進口所包含的VAT
需要根據所取得的所有采購發票、進口稅金，將其所列明的VAT
加總。發票必須是開給商家所對應的VAT號碼的。
4）當期應付稅款計算
當期應付稅款=銷售稅金-采購進口稅金。
舉例：商家A
當期總銷售總收款10000元(與銀行記錄一致)，當期的銷售稅金為:10000/(1+20)*20%=1667
當期進口取得的稅金發票列明VAT
200.
當期英國當地采購服務，取得當地發票，列明VAT300.
當期商家A應交稅款為：
1667-200-300=1167

C. 英國Vat怎麼申報

一，英國VAT稅號申報：拿到VAT號碼後，每三個月需要向HMRC(英國稅務局)做一次稅務申報。
註：第一次申報是稅務局什麼時候發郵件什麼時候申報，一般2-3月內，之後是每三個月申報 一次。
2)按規定都應該做正規申報：英國倉或者FBA發貨的銷售金額無論多少，都要申報並繳稅 給稅務局。
1.做零報稅，客戶在英國當地沒有銷售業務，做零報稅不需要提供任何資料，
2.做正常申報提交資料(非零報)：
1)提供電商平台下載的當期所有銷售數據
2)用該稅號發貨到英國的海關進口單據，如稅金單(詳情請見准備資料清 單)
上述資料填寫申報表格，客戶確認表格無誤，簽名並掃描，提供掃描件，我司辦理稅務申報。我司稅號申報分為分為季度申報和年度申報

二，英國VAT稅號申請：通過第三方注冊申請如果您的英語溝通能力或者相關經驗有限，建議您授權給代理人或者中介協助注冊。
自行向稅務部門申請當然咱們無所不能的電商賣家也完全可以自己動手向英國政 府申請VAT稅號。
如果您在英國沒有辦公室或者業務機構，也沒有居住在英國境內，您就屬於NETP(non-established taxable person )。 NETP只能通過郵寄方式申請VAT號碼。
如果您有英國辦公室或居住在英國，您可以直接網上申請VAT號碼 。申請前請先注冊一個HMRC的賬戶。 也可以通過郵寄方式申請， 將申請表格填寫完整後列印簽字，郵寄至相關辦事處。

D. 英國vat申報流程是怎樣的

歐洲亞馬遜VAT稅號是怎麼計算稅務的？
英國：20% 德國：19% 法國：20% 西班牙：21% 義大利：22%
第三，VAT該怎麼計算？
IMPORT VAT = （申報貨值 + 頭程運費 +DUTY）X 20%（這是商家可以退回）
IMPORT DUTY = 申報貨值 X 產品稅率
銷售稅VAT= 市場銷售價格 / 6（上繳的VAT，實為市場售價的1/6）
一、VAT是按季度申報的
在英國，每個VAT稅號無需年審，但每個季度需要向英國稅務海關總署（HMRC）進行一次當季度 VAT申報，結算退稅(進口VAT)和繳稅(銷售稅VAT)，核算出實際要繳納的VAT（增值稅）。即便沒銷售額，也需要每季度定期做稅務申報。
需要提醒一下的是，上文所講的「季度『並不是按照自然季度來計算，而是與賣家的VAT自注冊時間有關，即從自注冊當日算起，三個月一次，當在第四個月時，賣家需要做第一季VAT申報。以此類推。
二、VAT的計算方法
1.英國的VAT稅率有以下三種：
1）20% 的標准稅率（適用絕大多數商品和服務）
2）5% 的低稅率（適用家庭用電、汽油等）
3）0% 的稅率（適用於極個別情況）
不同類別的產品收取的稅率是不同的，但對於Amazon英國站的中國賣家來說，絕大多數類別的商品都是按照20%的稅率來計算的。
知道了稅率後，賣家會比較關心，那我到底需要繳納多少VAT（增值稅）?再往下看，有計算公式。
1）進口增值稅（IMPORT VAT）=（申報貨值+頭程運費 +進口關稅）*VAT費率（20%）
進口關稅 =申報貨值 X商品稅率（不同商品，稅率不同）
2）銷售增值稅（SALES VAT）=最終銷售價格/ 6
*最終銷售價格：是指賣家將商品成本、推廣費用、關稅、增值稅、利潤等所有費用加進去後的最終價格。
3）實際繳納VAT（增值稅）=銷售增值稅（SALES VAT）-進口增值稅（IMPORT VAT）
舉例說明：
某款鞋子發到英國，數量200雙，申報價值 20 英鎊/雙。那麼，這批鞋子的總的申報貨值為4000英鎊，頭程運費共500英鎊，鞋子稅率10%。在亞馬遜的最終銷售價格為100英鎊/雙。那麼，商家當季實際需要繳納多少 VAT（增值稅）？
解：
1）進口VAT計算：
關稅=申報貨值 X商品稅率
=4000*10%
=400英鎊
進口增值稅（IMPORT VAT）=（申報貨值 + 頭程運費 +關稅）X 20%
=（4000+500+400）X 20%
=980英鎊
*申報VAT時，已繳納的關稅400鎊不可退回或抵扣；進口增值稅980鎊在季度申報時退回，或者用於抵扣銷售VAT。
2）銷售VAT計算：
假如這批鞋子在當季線上銷售，最終銷售價格為100英鎊/雙，實際銷售可能會出現以下幾個情況：
1）鞋子銷售數量為0。即銷售額為0，銷售增值稅為0，賣家可獲得退稅（進口增值稅）980英鎊。
2）鞋子200雙全部售出。即銷售額為20，000英鎊，銷售增值稅為 20，000/6=3333.3英鎊, 應繳VAT（增值稅）為3333.3-980=2353.3英鎊
3）鞋子只售出了一部分，比如一半，即100雙，那麼銷售額為10000英鎊，銷售增值稅為10000/6=1666.6英鎊，應繳VAT（增值稅）為1666.6-980= 686.6英鎊。
4）如果鞋子只售出50雙，此時的銷售增值稅為50*100/6=833.3，此時，銷售增值稅低於進口增值稅980英鎊，此時應繳VAT（增值稅）為833.3-980=-146.7英鎊。也就是說，此時，抵扣VAT後，你將被退回146.7英鎊。
總得來說，當你的進口VAT大於銷售VAT時，你將獲得退稅；反之，則需補繳抵扣多出的銷售稅。

E. 英國VAT可以自己申報嗎

可以的，在歐稅通平台進行德國VAT申報，按照下面這幾個步驟，一般5分鍾就能完成申報了。

1.在歐稅通官網注冊登錄後，選擇需要申報的VAT稅號，然後點擊【智能算稅】；
2.選擇已有稅號國家，上傳銷售報告；如果你有抵扣項，就點擊專【添加抵扣項】，確認無誤後，點擊【開始算稅】；
3.在稅單詳情頁下拉稅金計算明細窗口，可選擇「遠程銷售額以內的部分」是否在當前申報國家申報；
4.確認稅金無誤後，點擊【提交申報】，提交後系統會自動發送稅金計算結果頁的申報數據到稅局系統；
5.稅局系統實時返回申報成功與否的結果，申報成功後，你就可以下載申報回執；
6.根據申報回執上的VAT金額繳納稅屬金後，上傳繳稅憑證到歐稅通系統，申報狀態變成「已完稅」，那就完成申報了。